Los padres de acogida brindan un servicio vital al cuidar a los niños necesitados, pero cuando llega la temporada de impuestos, muchos tienen preguntas sobre cómo los pagos de acogida y los niños de acogida afectan sus impuestos. Esta guía abordará preguntas clave sobre el tratamiento fiscal de los ingresos de acogida, los beneficios fiscales y si los padres de acogida pueden declarar a los niños de acogida como dependientes. 

¿Los pagos de hogares de acogida están sujetos a impuestos?

Una de las preguntas más comunes que hacen los padres de crianza es: "¿Los pagos de crianza temporal están sujetos a impuestos?" 

La respuesta es generalmente noLos pagos por cuidado temporal, incluidos los estipendios para el cuidado diario y los fondos adicionales para las necesidades específicas de un niño, no se consideran ingresos imponibles. Estos pagos se proporcionan para ayudar a cubrir los costos asociados con el cuidado del niño y, por lo general, no es necesario declararlos como ingresos en su declaración de impuestos federales. 

Sin embargo, hay algunas excepciones: 

• Si recibe un reembolso más allá de los pagos habituales de cuidado temporal, como por brindar servicios adicionales no relacionados con el cuidado temporal básico, este ingreso adicional puede estar sujeto a impuestos. 

• Si brinda atención a alguien que no está ubicado oficialmente en su hogar a través de una agencia gubernamental o una organización sin fines de lucro, esos pagos podrían estar sujetos a impuestos. 

Mantenga siempre registros completos y consulte a un profesional de impuestos si tiene preguntas específicas sobre su situación. 

¿Los padres adoptivos deben reclamar a sus hijos adoptivos en los impuestos? 

Muchos padres adoptivos se preguntan si pueden declarar a un niño adoptivo como dependiente en su declaración de impuestos. La respuesta breve es: Sí, en ciertos casos. 

Para reclamar a un niño de acogida como dependientet, se deben cumplir las siguientes condiciones: 

• El niño ha vivido contigo durante más de seis meses fuera del año. 

• has proporcionado Al menos la mitad de la manutención financiera del niño. 

• El niño es colocado con usted por una agencia gubernamental o una organización sin fines de lucro calificada. 

• El niño no presenta una declaración conjunta con nadie más. 

Si se aplican estas condiciones, usted puede ser elegible para reclamar al niño como dependiente en sus impuestos, lo que puede proporcionar beneficios adicionales, como el Crédito tributario por hijos o el Crédito Por Ingreso (Impuesto sobre el valor añadido). 

¿Pueden los padres adoptivos reclamar el crédito fiscal por hijos? 

Sí, los padres adoptivos pueden reclamar el Crédito Tributario por Hijost para un niño de acogida, siempre que el niño cumpla con los criterios de elegibilidad mencionados anteriormente. Para el año fiscal 2023, el Crédito Tributario por Hijos puede alcanzar hasta $2,000 por cada niño que califique, según su nivel de ingresos y la edad del niño. 

Sin embargo, asegúrese de consultar con un asesor fiscal o consultar las pautas del IRS cada año, ya que las leyes fiscales sobre créditos como el Crédito Tributario por Hijos pueden cambiar. 

¿Debo declarar los ingresos por cuidado de crianza en los impuestos? 

Como se mencionó anteriormente, en la mayoría de los casos, los ingresos por acogida no están sujetos a impuestos. Pero es posible que se pregunte: "¿Debo declarar mis pagos de cuidado temporal en mi declaración de impuestos?" 

• Si los pagos son para cuidados básicos proporcionado a un niño en su hogar, colocado a través de una agencia autorizada, usted no necesidad de reclamar estos pagos como ingresos. 

• Si está involucrado en atención especializada, o si algún pago queda fuera del alcance de la atención de crianza básica, es posible que deba declarar este ingreso. 

¿Los ingresos por cuidado temporal se consideran sujetos a impuestos? 

En general, pagos de cuidado temporal son considerados reembolsos y ingresos no imponiblesSin embargo, es importante distinguir entre lo que se considera reembolso y otros tipos de pagos: 

• Estipendios para familias de acogida (para gastos regulares como comida, vivienda y ropa) no están sujetos a impuestos. 

• Pagos por servicios especiales (como atención médica adicional) puede ser necesario informarlos si exceden los reembolsos regulares. 

En caso de duda, mantenga registros claros de todos los pagos relacionados con el cuidado temporal y consulte con un profesional de impuestos. 

Beneficios fiscales para padres adoptivos 

Los padres de acogida también pueden tener derecho a diversas exenciones y beneficios fiscales que pueden ayudar a compensar los costos de cuidar a los niños de acogida. A continuación, se indican algunos de los más importantes: 

• Desgravaciones fiscales para familias de acogida:Si califica para reclamar a un niño de crianza temporal como dependiente, puede ser elegible para créditos fiscales significativos, incluido el Crédito Fiscal por Hijos y el Crédito Fiscal por Ingresos del Trabajo (EITC). 

• Fomento y tributos:Algunos estados ofrecen exenciones fiscales específicas para los padres adoptivos, así que asegúrese de verificar si su estado ofrece beneficios fiscales adicionales para la crianza temporal. 

• Impuestos sobre los padres de acogida:En la mayoría de los casos, no se aplican impuestos a los pagos que reciben los padres de acogida. Sin embargo, si recibe pagos que van más allá del reembolso típico por cuidado de acogida, consulte con un experto en impuestos para determinar qué debe declarar. 

Puntos clave para los padres adoptivos durante la temporada de impuestos 

A continuación, un breve resumen de lo que los padres adoptivos deben tener en cuenta cuando se trata de impuestos: 

• ¿Los padres adoptivos declaran a los niños adoptivos en sus impuestos? Sí, siempre que el niño haya vivido con usted durante más de la mitad del año y cumpla con los demás criterios de elegibilidad. 

• ¿Los pagos de hogares de acogida están sujetos a impuestos? En la mayoría de los casos, no. Los pagos de acogida se consideran reembolsos por gastos relacionados con los niños. 

• ¿Pueden los padres adoptivos reclamar el Crédito Tributario por Hijos? Sí, los padres adoptivos pueden ser elegibles para el Crédito Tributario por Hijos si cumplen con las pautas del IRS. 

• ¿Es necesario declarar los ingresos por cuidado de crianza? Por lo general, no, a menos que recibas pagos adicionales más allá de los reembolsos estándar por cuidado temporal. 

Si tiene alguna pregunta específica o circunstancias particulares, siempre es mejor consultar con un asesor fiscal. El cuidado temporal es un proceso complejo pero gratificante, y comprender los aspectos financieros (incluidos los impuestos) puede ayudar a facilitar el proceso. 

Every Child Oregon está aquí para guiarlo a través del proceso de convertirse en un hogar de acogida. Para comenzar, contacta con nosotros ¡Y nos comunicaremos contigo con los próximos pasos!